Steuerklassen erklärt: Welche passt zu Ihnen?

Steuerklassen bestimmen, wie viel Lohnsteuer Ihr Arbeitgeber monatlich einbehält. Sie sind kein endgültiger Steuersatz, sondern ein Vorschuss auf Ihre jährliche Einkommensteuer. Am Jahresende gleicht das Finanzamt alles in der Steuererklärung ab.

In Deutschland gibt es die Klassen I, II, III, IV, V und VI. Welche Klasse gilt, hängt von Familienstand, Ehepartner-Einkommen und Nebenbeschäftigungen ab.

Klasse I ist die Standardklasse für Ledige, Geschiedene und dauernd Getrenntlebende ohne Kinder. Der Freibetrag entspricht dem Grundfreibetrag. Wer keine weiteren Besonderheiten hat, startet hier.

Alleinerziehende mit mindestens einem kindergeldberechtigten Kind können Klasse II beantragen. Sie enthält den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende und senkt die monatliche Lohnsteuer spürbar gegenüber Klasse I.

Verheiratete Paare wählen gemeinsam eine Kombination. Klassen III/V eignet sich, wenn ein Partner deutlich mehr verdient: Der Besserverdiener nutzt III (höherer Freibetrag), der andere V. Klasse IV/IV ist die faire Aufteilung bei ähnlichen Gehältern.

IV/IV mit Faktor vermeidet Nachzahlungen, wenn beide ähnlich verdienen, aber unterschiedliche Zusatzfreibeträge haben. Der Faktor wird vom Finanzamt berechnet und berücksichtigt Sonderausgaben und Freibeträge.

Bei einer zweiten sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung gilt automatisch Klasse VI – ohne Grundfreibetrag. Deshalb wirkt der Nettolohn im Nebenjob oft überraschend niedrig. Wer nur einen Job hat, sollte nie in Klasse VI laufen.

Ein Wechsel lohnt sich bei Heirat, Trennung, Geburt eines Kindes oder deutlich geänderten Einkommensverhältnissen. Antrag stellen Sie beim Finanzamt; der Arbeitgeber setzt die neue Klasse im Folgemonat um.

Nutzen Sie unseren Brutto-Netto-Rechner, um verschiedene Steuerklassen mit Ihrem Gehalt durchzurechnen – als Orientierung vor dem Antrag beim Finanzamt.